مكافحة غسل الأموال والإرهاب.. 5 أهداف لفحص إجراءات مكاتب «الضريبة المضافة»
تاريخ النشر: 15th, November 2024 GMT
تستطلع الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين، آراء المختصين حول تطوير برنامج مراقبة جودة الأداء المهني للمرخصين بتقديم خدمات ضريبة القيمة المضافة؛ بهدف تطوير متطلبات البرنامج، وزيادة الثقة المهنية.
وحددت الهيئة نوعين من فحص البيانات المقدمة من المكتب المرخص، سنويًا أو خاصًا، حيث يلتزم المرخص له بتحديد سنته المالية عند الفحص السنوي خلال مدة لا تزيد عن 90 يومًا.
أخبار متعلقة 12 محطة اختبارية كحد أعلى لتقييم شهادة الاختصاص السعودية أو الدبلوم السريري"التخصصات الصحية" تعتمد برنامج ”الباحث الإكلينيكي“ في ”تخصصي الدمام“هيئة تقويم التعليم: اعتماد 8 مؤسسات تعليمية و49 برنامجًا أكاديميًا .article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } مكافحة غسل الأموال والإرهاب.. 5 أهداف لفحص إجراءات مكاتب «الضريبة المضافة»
ويهدف الفحص إلى التأكد من صحة البيانات السنوية، أو لفحص ملفات أوراق عمل ارتباطات المكتب عن أية سنة مالية، أو فحص سياسات وإجراءات نظام رقابة الجودة المطبق لدى المكتب، أو فحص سياسات وإجراءات المكتب المتعلقة بمكافحة غسل الأموال ومكافحة جرائم الإرهاب وتمويله، أو الحصول على أية معلومات وبيانات أو مستندات إضافية عن المكتب أو عن الأعمال التي يقوم بها.
وأكدت الهيئة أنه في حال عدم توصل الفحص إلى أي قصور في الارتباطات التي تم فحصها، فلا يجوز أن يفسر ذلك على أنه موافقة من الهيئة أو المجلس بأن الارتباطات قد تم تنفيذها بطريقة سليمة أو أن كافة الخدمات كانت متوافقة تماماً مع المعايير والقواعد المعتمدة والمتطلبات النظامية والتنظيمية المطبقة في المملكة، وغيرها من المعايير والأنظمة واللوائح ذات الصلة، ويبقى ذلك تحت مسؤولية المالك / الشريك المسؤول عن الارتباط والمكتب.
وألزمت المكتب المرخص له بصرف النظر عن حجمه أو الخدمات التي يقدمها الالتزام بتصميم وتطبيق نظام رقابة الجودة، بحيث يوفر هذا النظام تأكيداً معقولاً بأن المكتب والعاملين فيه يلتزمون بالمعايير والقواعد المعتمدة من الهيئة والأنظمة ذات العلاقة.
.article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } مكافحة غسل الأموال والإرهاب.. 5 أهداف لفحص إجراءات مكاتب «الضريبة المضافة»
وأوجبت الهيئة على المكتب المرخص تصميم دليل سياسات وإجراءات مكافحة غسل الأموال ومكافحة جرائم الارهاب وتمويله، والالتزام بتطبيقه وفقاً للمتطلبات الواردة في المعايير والأنظمة ذات العلاقة، ومراعاة أحكام القواعد والضوابط عند تحديد الحد الأقصى لارتباطات الخدمات التي يمكن للمرخص له الإشراف عليها سواء كان فردا أو شريكا.
ووفقا للائحة التعديلات يحق للهيئة طلب أية معلومات أو بيانات إضافية وفقاً لما تراه مناسبا، ويتعين على المرخص له اعتماد نماذج البيانات السنوية من هذا البرنامج والإقرارات المعتمدة لذلك.
ويجوز للهيئة نشر معلومات عن المكاتب من خلال الوسيلة التي تراها مناسبة لما لها من مصلحة المهنة والارتقاء بجودة الأداء المهني، ولها على سبيل المثال لا الحصر أن تنشر معلومات عن المكتب، والعاملين وعددهم وتأهيلهم، والخدمات التي يقدمها المكتب، ونتائج الفحص ومستوى الالتزام، وأية معلومات أو بيانات أخرى.
المصدر: صحيفة اليوم
كلمات دلالية: اليوم الوطني 94 اليوم الوطني 94 اليوم الوطني 94 الدمام غسل الأموال مكافحة غسل الأموال الإرهاب مکافحة غسل الأموال المرخص له article img ratio
إقرأ أيضاً:
صور| نتائج أول 6 أشواط بمنافسات كأس نادي الصقور في حفر الباطن
انطلقت اليوم في محافظة حفر الباطن منافسات اليوم الأول من كأس نادي الصقور السعودي، بالميدان الواقع في طريق الملك عبدالعزيز، اشتملت على ستة أشواط مثيرة تنافس فيها نخبة من الصقارين.
وحقق المركز الأول في شوط (مثلوث جير فرخ) الصقر (سنعة) للمالك أرميزان بن عبدالله الدوسري بزمن (16.851)، فيما جاء الصقر (دبليو) للمالك مسفر بن عبدالله الدوسري في المركز الثاني بـ (16.943)، وجاء الصقر (القري) لمالكه محمد بن هجرس الدوسري في المركز الثالث بـ(17.371).
أخبار متعلقة 150 ألف ريال.. بيع فرخين في الليلة 17 لمزاد نادي الصقوربيع 3 طواريح في الليلة 15 لمزاد نادي الصقور.. اعرف سعرهامبادرة لتشجير مراكز إسعاف هيئة الهلال الأحمر السعودي بمحافظة حفر الباطن .article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } انطلاق منافسات كأس نادي الصقور في حفر الباطن - واسكأس نادي الصقورأما الشوط الثاني (مثلوث جير قرناس)، جاء في المركز الأول الصقر (هامة) لمالكه عبدالعزيز بن فهد الموسى بزمن (15.863)، يليه الصقر (الرفيعة) للمالك نور بن غزاي المطيري بوقت (15.876) محققًا المركز الثاني، وجاء الصقر (039) ثالثًا للمالك عبدالهادي بن عبدالله المطيري بـ (16.289) .
.article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } انطلاق منافسات كأس نادي الصقور في حفر الباطن - واس
وانتزع صدارة الشوط الثالث ( جير بيور فرخ) الصقر (عماش) للمالك محمد بن عبدالله الدوسري بـ (16.570)، فيما جاء الصقر (سكرتاريت) لمالكه موسى بن محيسن المطيري في المركز الثاني بزمن(16.608)، والصقر (غانم 1) للمالك حميد بن محمد المنصوري في المركز الثالث بـ (16.769)، وفي الشوط الرابع ( جير بيور قرناس) انتزع الصقر (موماك) للمالك عبدالعزيز بن فهد الموسى المركز الأول بزمن (15.650).
.article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } انطلاق منافسات كأس نادي الصقور في حفر الباطن - واس
وجاء الصقر (مطرب) لمالكه أرميزان بن عبدالله الدوسري ثالثًا بزمن (15.810)، فيما حصد الصقر (دجا) للمالك أمين بن عبدالله الملاح بزمن (16.104).
.article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } انطلاق منافسات كأس نادي الصقور في حفر الباطن - واس
أما الشوط الخامس (حر فرخ) فقد جاء في المركز الأول الصقر (غربيب) لمالكه فهد بن محمد المنصوري بـ (17.745)، تلاه الصقر (1020) للمالك فهد بن محمد المنصوري في المركز الثاني بزمن(17.822)، وجاء في المركز الثالث الصقر (محمود) للمالك برغش بن محمد المنصوري بـ (17.904).
.article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } انطلاق منافسات كأس نادي الصقور في حفر الباطن - واس
فيما جاء بصدارة الشوط السادس (حر قرناس) الصقر (جمران) للمالك برغش بن محمد المنصوري محققًا المركز الأول بزمن (16.916)، وحصد الصقر (الصدوى) لمالكه سلطان بن عبدالله المطيري المركز الثاني بـ (17.025)، وتُوج الصقر (قحوم) للمالك برغش بن محمد المنصوري بوقت زمني (17.170).
فيما ستكون منافسات يوم غد الخميس مقسمة على ستة أشواط وهي على النحو التالي: (مثلوث جير فرخ)، و (مثلوث جير قرناس)، و (جير بيور فرخ)، و( جير بيور قرناس)، و (حر فرخ)، و (حر قرناس).