مكافحة غسل الأموال والإرهاب.. 5 أهداف لفحص إجراءات مكاتب «الضريبة المضافة»
تاريخ النشر: 15th, November 2024 GMT
تستطلع الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين، آراء المختصين حول تطوير برنامج مراقبة جودة الأداء المهني للمرخصين بتقديم خدمات ضريبة القيمة المضافة؛ بهدف تطوير متطلبات البرنامج، وزيادة الثقة المهنية.
وحددت الهيئة نوعين من فحص البيانات المقدمة من المكتب المرخص، سنويًا أو خاصًا، حيث يلتزم المرخص له بتحديد سنته المالية عند الفحص السنوي خلال مدة لا تزيد عن 90 يومًا.
أخبار متعلقة 12 محطة اختبارية كحد أعلى لتقييم شهادة الاختصاص السعودية أو الدبلوم السريري"التخصصات الصحية" تعتمد برنامج ”الباحث الإكلينيكي“ في ”تخصصي الدمام“هيئة تقويم التعليم: اعتماد 8 مؤسسات تعليمية و49 برنامجًا أكاديميًا .article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } مكافحة غسل الأموال والإرهاب.. 5 أهداف لفحص إجراءات مكاتب «الضريبة المضافة»
ويهدف الفحص إلى التأكد من صحة البيانات السنوية، أو لفحص ملفات أوراق عمل ارتباطات المكتب عن أية سنة مالية، أو فحص سياسات وإجراءات نظام رقابة الجودة المطبق لدى المكتب، أو فحص سياسات وإجراءات المكتب المتعلقة بمكافحة غسل الأموال ومكافحة جرائم الإرهاب وتمويله، أو الحصول على أية معلومات وبيانات أو مستندات إضافية عن المكتب أو عن الأعمال التي يقوم بها.
وأكدت الهيئة أنه في حال عدم توصل الفحص إلى أي قصور في الارتباطات التي تم فحصها، فلا يجوز أن يفسر ذلك على أنه موافقة من الهيئة أو المجلس بأن الارتباطات قد تم تنفيذها بطريقة سليمة أو أن كافة الخدمات كانت متوافقة تماماً مع المعايير والقواعد المعتمدة والمتطلبات النظامية والتنظيمية المطبقة في المملكة، وغيرها من المعايير والأنظمة واللوائح ذات الصلة، ويبقى ذلك تحت مسؤولية المالك / الشريك المسؤول عن الارتباط والمكتب.
وألزمت المكتب المرخص له بصرف النظر عن حجمه أو الخدمات التي يقدمها الالتزام بتصميم وتطبيق نظام رقابة الجودة، بحيث يوفر هذا النظام تأكيداً معقولاً بأن المكتب والعاملين فيه يلتزمون بالمعايير والقواعد المعتمدة من الهيئة والأنظمة ذات العلاقة.
.article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } مكافحة غسل الأموال والإرهاب.. 5 أهداف لفحص إجراءات مكاتب «الضريبة المضافة»
وأوجبت الهيئة على المكتب المرخص تصميم دليل سياسات وإجراءات مكافحة غسل الأموال ومكافحة جرائم الارهاب وتمويله، والالتزام بتطبيقه وفقاً للمتطلبات الواردة في المعايير والأنظمة ذات العلاقة، ومراعاة أحكام القواعد والضوابط عند تحديد الحد الأقصى لارتباطات الخدمات التي يمكن للمرخص له الإشراف عليها سواء كان فردا أو شريكا.
ووفقا للائحة التعديلات يحق للهيئة طلب أية معلومات أو بيانات إضافية وفقاً لما تراه مناسبا، ويتعين على المرخص له اعتماد نماذج البيانات السنوية من هذا البرنامج والإقرارات المعتمدة لذلك.
ويجوز للهيئة نشر معلومات عن المكاتب من خلال الوسيلة التي تراها مناسبة لما لها من مصلحة المهنة والارتقاء بجودة الأداء المهني، ولها على سبيل المثال لا الحصر أن تنشر معلومات عن المكتب، والعاملين وعددهم وتأهيلهم، والخدمات التي يقدمها المكتب، ونتائج الفحص ومستوى الالتزام، وأية معلومات أو بيانات أخرى.
المصدر: صحيفة اليوم
كلمات دلالية: اليوم الوطني 94 اليوم الوطني 94 اليوم الوطني 94 الدمام غسل الأموال مكافحة غسل الأموال الإرهاب مکافحة غسل الأموال المرخص له article img ratio
إقرأ أيضاً:
الدرعية عاصمة التأسيس.. قلعة شاهدة على أحداث تاريخية
من حجر اليمامة إلى الدرعية كان نحو ألف قرن من الزمان شاهدًا على واحدة من أعظم الهجرات في تاريخ أرض العرب، حتى انتقل في النهاية الأمير مانع بن ربيعة المريدي عام 1446م من الدرعية الأولى في شرق الجزيرة العربية إلى وسطها عابراً رمال الدهناء في أثناء رحلته راغباً في تأسيس دولة مدنية تحقق الأمن والاستقرار.
وعلى ضفاف وادي حنيفة أسس الدرعية الثانية في موضعي غصيبة والمليبيد اللذين يقعان شمال غرب مدينة حجر، فجعل مانع غصيبة مقراً له والحكمه وبنى لها سوراً، وجعل المليبيد مقراً للزراعة والنماء.
أخبار متعلقة في اجتماع أممي.. المملكة تجدد المطالبة بإصلاح مجلس الأمنالخارجية الأمريكية تشيد باستضافة المملكة محادثات روبيو ولافروف .article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } الدرعية عاصمة التأسيس.. قلعة شاهدة على أحداث تاريخية- واسموطن جامعيصف المؤرخ عثمان بن بشر الدرعية بقوله: "وكانت هذه البلدة أقوى البلاد، وقوة أهلها وكثرة رجالها وأموالهم لا يحصيها التعداد، فلو ذهبت أعدد أحوالهم وإقبالهم فيها وإدبارهم في كتائب الخيل والنجائب العمانيات".
ويوضح أن ما يدخل على أهلها من الأموال من سائر الأجناس التي لهم مع المسافرين منهم، ومن أهل الأقطار، لم يعه كتاب، وكان الداخل في موسها لا يفقد أحداً من أهل الآفاق، من اليمن وتهامة والحجاز وعمان والبحرين وبادية الشام والعراق، وأناس من حاضرتهم، إلى غير ذلك من أهل الآفاق ممن يطول عده، هذا داخل فيها، وهذا خارج منها، وهذا مستوطن فيها.
.article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } الدرعية عاصمة التأسيس.. قلعة شاهدة على أحداث تاريخية- واس
ويبين أن الدور كانت لاتباع فيها إلا نادرا، وأثمانها 7 آلاف ريال و5 آلاف، والداني بألف ريال وأقل وأكثر، وكل شيء بقدره على هذا التقدير من الصغير والكبير وكروة الدكان الواحد بلغت في الشهر الواحد 45 ريالاً.
وكان غلاء الحطب فيها والخشب إلى حد الغاية، حتى قيل إن حمل الحطب بلغ خمسة أريل أو ستة، والذراع من الخشبة الغليظة بريال، وكل غالب بيوتها مقاصير وقصور.
.article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } الدرعية عاصمة التأسيس.. قلعة شاهدة على أحداث تاريخية- واستفصيل الدرعيةيقول المؤرخ الفرنسي كورانسيه عن وصف الدرعية: "الدرعية، مدينة بناؤها من حجر عرضها نصف فرسخ، وطولها ثلاثة أضعاف عرضها وتمتد بين حيين أحدهما إلى اليسار، وهو (الطريف) مقر آل سعود، والثاني إلى الشرق، وهو (البجيري ) مقر آل الشيخ، وفيها 28 مسجدا و30 مدرسة.
وفي أسواقها (حوانيت) من القصب، يمكن نقلها من مكان إلى مكان، ويقدرون عدد منازل الدرعية بـ2500 دار مبنية بالحجارة والآجر.
ويوضح أن المدينة ليست محصنة، ولكنها تقع في سفح سلسلة من الجبال العالية، تمتد من الشمال إلى الجنوب، وتدعى (طويق)، والناس يجتازون واديا في جنوبها ليصلوا منه إلى مناطق نجد الغربية.
.article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } الدرعية عاصمة التأسيس.. قلعة شاهدة على أحداث تاريخية- واس
كما وصف الدرعية رينو ضابط البحرية البريطاني في زمن الإمام عبد العزيز بن محمد عام 1220ھ (1805م) بقوله: الدرعية مدينة صغيرة، ولكنها جميلة رائعة مبنية على الطراز العربي، والسكنى فيها صحية جداً، وتحيط بالمدينة تلال خضر زمردية من كثرة الزرع، وتروى المنطقة كلها من عين صغيرة.الحركة بالمدينةيصف المؤرخ ابن بشر الدرعية وأسواقها وملامح من وضعها الاقتصادي زمن الإمام سعود بن عبد العزيز بقوله: ولقد رأيت الدرعية وما لدى أهلها من الأموال وكثرة الرجال والسلاح المحلى بالذهب والفضة، وما عندهم من الخيل الجياد والنجايب العمانيات والملابس الفاخرة والرفاهيات ما يعجز عن عده اللسان، ويكل عن حصره الجنان والبنان.
.article-img-ratio{ display:block;padding-bottom: 67%;position:relative; overflow: hidden;height:0px; } .article-img-ratio img{ object-fit: contain; object-position: center; position: absolute; height: 100% !important;padding:0px; margin: auto; width: 100%; } الدرعية عاصمة التأسيس.. قلعة شاهدة على أحداث تاريخية- واس
ويتابع: ولقد نظرت إلى موسمها يوما وأنا في مكان مرتفع بين منازلها الغربية التي فيها آل سعود المعروفة بالطريف، وبين منازلها الشرقية المعروفة بالبجيري، ورأيت مواسم الرجال في جانب، ومواسم النساء في جانب آخر، وما فيه من الذهب والفضة والسلاح والإبل والأغنام وكثرة ما يتعاطونه من صفقات البيع والشراء والأخذ والعطاء وغير ذلك، وهو مد البصر لا تسمع فيه إلا كدوي النحل في لغط الأصوات.
ويقول: "بعث واشتريت والدكاكين على جانبيه الشرقي والغربي مملوءة من الهدم والقماش واللاح وغير ذلك من الأمتعة".
رئيس الدولة يلتقي وزير الدفاع الإيطالي ويقوم بجولة في معرض “آيدكس 2025”